UBOレジスタ

19 年 2024 月 XNUMX 日更新

27年2020月XNUMX日、オランダは 最終受益者所有者に関する新しい規制。 規則は新しいために必要な変更です EU規制 租税回避防止と企業の透明性に関連しています。

UBOとは何ですか？

UBOは「最終的な受益者の所有者」を意味します。つまり、実際に会社を管理、所有、または権限を持っている人です。 UBOは、次のように修飾できます。

• 会社の株式の25％以上を持っている人
• 会社の議決権の25％以上を有する者
• （実際に）会社を支配している人（株式を支払っていなくても）

最後の基準は、人がシェアを持たずにコントロールできるシナリオを含むことを意図しています。 会社に資金を提供したが、厳しい条件下では、重要な決定はこの投資家の承認を得てのみ行われるという事業投資家について考えてみてください。

別の例は、候補株主のシナリオである可能性があります。 ノミニー株主は、弁護士または会社の代理人がクライアント（「実際の」所有者）の株式を保有するオフショアのタックスヘイブンでよく見られます。 オランダの法律は、そのようなタイプの候補者構造を許可していません。

新しい法律の目標は何ですか

新しい法律の下では、会社の株式構造と管理について一般の人々の洞察を得ることが要件です。 究極の目標は、租税回避、詐欺、マネーロンダリングおよび汚職と戦うことです。

新しいUBO登録で登録する必要があるのはどの会社ですか？

• 公開取引されていないすべての公開（NV）および有限会社（BV）
• 他のすべての財団、協力および他の民間団体

の免除で

• 上場企業
• 個人事業主/ワンマンビジネス
• 公開会社

「公開」またはリクエスト可能なデータは次のとおりです

• 姓名
• 誕生年月
• 国籍
• 居住地
• UBOの性質と経済的利益の割合

UBOレジスターの公開部分は、会社名でのみ検索できます。 UBOレジスターを人名で検索することはできません。 レジスターにデータを要求すると、費用がかかります。

UBOレジスタは、GDPRヨーロッパのデータ保護法およびより厳格なオランダの一般データ保護法のガイドラインに確実に従うようにします。