税務当局はCryptocurrency所有者を特定できますか？

19 年 2024 月 XNUMX 日更新

Bitcoinのような暗号化された通貨での取引によるキャピタルゲインは、世界各国でますます課税対象になっています。 したがって、納税者は、年間の納税申告書に暗号化トランザクションを含める義務があります。 コンプライアンス違反は重大な罰則につながる可能性があります。 これは、税務当局が負債を回収するために暗号所有者を適切に識別できるかどうかという疑問を提起する。

匿名問題

主な関心事は クリプトクロスの課税 彼らのトレーサビリティは：バーチャルマネーは、多くの場合、完全な匿名でインターネット上で得られ、費やされ、取引されます。 さらに、匿名化のための追加の技術、例えば、仮想貿易および混合サービスのための私設ネットワークは、取引を事実上追跡できないように個人情報を保護する。

ソリューションの検索

一部の国では、匿名性の問題を解決するために、暗号所有者を特定する手段を講じています。 以下のテキストでは、Bitcoinsの取引の多くが終了した中国（95の世界貿易の2017％）が行った措置について説明します。

Bitcoinsの違法取引に対処するため、中国政府は最近、地元の交換人やトレーダーに、ナショナル・セントラル・バンクの新しい方針に従い、個人口座の詳細を強制的に確認する規制を採択した。 したがって、Bitcoinユーザーは、ログインの詳細、アカウント情報、資金調達元の説明、取引履歴など、取引に関する特定の情報を公式に提供する必要があります。 これらの規制により、中国当局はBitcoinを含む暗号交換を行う人々の詳細を収集し、資本源を決定し、バーチャルマネーによる違法行為のリスクを軽減することができます。

インターネットトラフィックの監視

一部の国では、Bitcoinトレーダーが関連する税金負債を尊重し、バーチャル通貨を含むマネー・ローンダリングを停止するための包括的な戦略と方針はありません。 したがって、地方自治体は、毎年の税務申告にそれを含めることによって、Bitcoin取引から自発的に所得を報告する人々に頼っている。 そのようなケースは、米国の納税者で、暗号化トランザクションの記録を保持し、発生した収入を報告する義務があります。 しかし、今までは、報告レベルは比較的低い。 例えば、米国では、802の人々は、2015の年次納税申告において、暗号化トランザクションからの収益を報告していました。

自主的な報告の期待が満たされていない場合、政府組織は、暗号トランキングトランザクションに関わるBitcoinユーザーを特定するために、インターネットトラフィックを傍受することに頼ることがあります。 この方法は、特に次の場合に有効です。

1）は、名前/ Bitcoinアドレスなどのオンラインの個人情報を記述します。

2）他の通貨のBitcoinsを交換します。 外貨両替では、個人識別書類と銀行口座明細書のコピーなど、身分証明書の確認が必要になることがあります。 したがって、これらのトランザクションは、双方向のBitcoinトラフィックを追跡するために使用できます。

3）は支払いのためにBitcoinsを使用します。 オンラインでのサービスや商品の購入には、連絡先の詳細、たとえば配達のための住所（配達がデジタルでない場合）が必要です。 したがって、税務当局はこれらの商品の受取人を特定することができます。 そして

4）は、Bitcoinウォレットを使用してIPアドレスをマスクするオプションを使用しません。

まとめ

上述したように、バーチャルマネーの匿名利用は税金徴収に関する多くの問題を提起する。 より多くの国が徐々にその問題を解決する手段を採用している。 2017では、中国政府が特定の規制を実施した後、EUの議会と評議会は、暗号違反の所有者を特定することを目的とした提案を作成した。 この文書では、匿名性が障害であり、コミュニティにとっての資産ではないため、責任当局は仮想通貨を監視する必要があると述べている。

ここで読む オランダで暗号化ビジネスを開始することに興味がある場合に備えて。